Những ngày này nhiều người làm việc ở nhà hơn; điều đó ảnh hưởng như thế nào đến thuế của họ?

Nếu quãng đường đi làm buổi sáng đưa bạn từ bếp đến phòng khách, hãy coi đó là một chiến thắng. Có thể mất nhiều năm để thuyết phục nhà tuyển dụng của bạn rằng bạn sẽ trở thành một nhà viễn thông lý tưởng. Giờ đây, bạn đang tận hưởng thành quả lao động của mình, một sự kết hợp hoàn hảo giữa làm việc tại nhà và đi du lịch để tư vấn cho khách hàng ở các bang khác. Thêm vào đó, bạn có thể bỏ qua những rắc rối trên đường và bắt đầu ngay công việc của mình.

Hoặc có thể bạn chưa bao giờ định làm việc tại nhà, nhưng đại dịch COVID-19 đã khiến văn phòng chính phải đóng cửa và biến mọi người thành những người làm việc từ xa. Bạn có thể đã chuyển về nhà của bố mẹ mình tạm thời trong thời gian xảy ra đại dịch hoặc thuê một Airbnb với một số bạn bè ở Montana để chờ cuộc khủng hoảng kết thúc.

Sau đó, khi đến thời điểm nộp thuế, đột nhiên, bạn phải đối mặt với việc đóng thuế ở tiểu bang cư trú và tiểu bang nơi bạn làm việc. Internet có đầy rẫy những lời khuyên đáng ngờ về thuế cho những người làm việc ở bang này và sống ở bang khác, bao gồm một số gợi ý đáng ngờ mà bạn khá chắc chắn có thể khiến bạn gặp rắc rối.

Vấn đề càng phức tạp hơn khi các quy tắc và quy định về thuế thu nhập cá nhân khác nhau giữa các tiểu bang. Nếu bạn đi qua các tiểu bang để hoàn thành công việc, nó có thể gây ra những hậu quả cụ thể và đáng ngạc nhiên về thuế thu nhập cá nhân của bạn. 11 mẹo về thuế này có thể giúp bạn định hướng đường đi.

11: Hiểu về Cư trú, Không cư trú và Thuế Tiểu bang của bạn

Nếu bạn đang sống và làm việc ở hai tiểu bang khác nhau, bạn sẽ cần hiểu rõ về các định nghĩa chính liên quan đến thuế. Sự khác biệt giữa cư trú và không cư trú – và quan trọng hơn là cách chúng ảnh hưởng đến thuế của bạn – khác nhau giữa các tiểu bang. Bạn sẽ muốn điều tra các quy tắc và quy định về thuế áp dụng cho từng tiểu bang mà bạn sống và làm việc trong năm tài khóa.

Điều này có vẻ hiển nhiên, nhưng điều đáng nói là tiểu bang bạn cư trú được coi là trạng thái cư trú của bạn. Nói chung, bạn sẽ phải trả thuế tiểu bang cho tất cả thu nhập cá nhân bạn kiếm được ở tiểu bang quê hương của bạn (trừ khi bạn sống ở tiểu bang không bị đánh thuế thu nhập cá nhân).

Nếu bạn làm việc tại một tiểu bang nhưng không sống ở đó, bạn được coi là người không cư trú tại tiểu bang đó. Vì vậy, ai sẽ đánh thuế bạn? Vấn đề hơi phức tạp.

Trước đây, cả hai bang có thể cố gắng ăn miếng trả miếng, nhưng vào năm 2015, Tòa án Tối cao Hoa Kỳ đã cấm đánh thuế hai lần như vậy và cấm hai bang đánh thuế cùng một khoản thu nhập. Điều đó có nghĩa là nếu bạn sống ở Maryland nhưng thực sự kiếm được tiền của bạn và trả thuế ở Pennsylvania, Maryland không thể đánh thuế bạn cho cùng một khoản thu nhập đó. Thay vào đó, tiểu bang phải cấp tín dụng thuế cho số tiền bạn đã trả cho Pennsylvania [nguồn: Wolf]. Về cơ bản, tiểu bang nơi bạn thực sự làm việc được ưu tiên, trừ khi hai khu vực pháp lý có thỏa thuận cho phép bạn nộp thuế tại nơi bạn sống [nguồn: Turque].

10: Trường hợp có thỏa thuận giữa các bang

Mười sáu tiểu bang và Đặc khu Columbia có thỏa thuận với các tiểu bang lân cận, có nghĩa là nếu bạn làm việc ở DC nhưng sống ở Virginia, bạn không phải trả thuế ở DC hoặc thậm chí không phải khai thuế. Tất cả những gì bạn phải làm là ghi lại nơi cư trú của bạn cho chủ lao động của bạn, để họ sẽ khấu trừ thuế cho tiểu bang quê hương của bạn, nhưng không khấu trừ cho hai tiểu bang [nguồn: Moreno].

Ngoài Quận, các bang có thỏa thuận với các bang lân cận là New Jersey, Pennsylvania, Maryland, Virginia, Tây Virginia, Ohio, Kentucky, Illinois, Michigan, Wisconsin, Indiana, Iowa, Minnesota, North Dakota, Montana và Arizona [ nguồn: Moreno].

Ở những bang còn lại của nước Mỹ, bạn có thể phải dành chút thời gian và tiền bạc để khai thuế tiểu bang không cư trú ở cả hai nơi, nhưng bạn có thể được khấu trừ thuế cho bất kỳ số tiền thuế nào bạn có thể nợ ở tiểu bang nơi bạn làm việc [nguồn: Moreno].

Một số tiểu bang có ngưỡng đô la kiếm được phải được đáp ứng; những người khác có một ngưỡng thời gian. Ví dụ, ở Massachusetts, những người không phải cư trú phải nộp thuế tiểu bang nếu thu nhập mà họ kiếm được trong tiểu bang vượt quá $ 8,000 hoặc đạt đến một phần nhất định trong tổng thu nhập của họ. Ở Kansas, những người không cư trú phải chịu khấu trừ thuế kể từ ngày đầu tiên họ đến tiểu bang để làm việc [nguồn: Bộ Doanh thu Massachusetts].

9: Kiểm tra xem bạn nằm trong phạm vi ảnh hưởng của quy tắc “Ngày đầu tiên”

Bạn xuống máy bay và kiểm tra email trên điện thoại khi đi bộ qua Sân bay Quốc tế Denver. Có thể không giống như bạn đang bận rộn, nhưng bạn đang chuẩn bị tinh thần cho một cuộc họp kinh doanh. Và mặc dù bạn không sống ở Colorado, hôm nay bạn sẽ là một phần của lực lượng lao động của nó – nếu chỉ trong khoảng 24 giờ.

Bạn có thể không nhận ra ngay bây giờ, nhưng bạn cũng sẽ sớm tham gia cộng đồng những người Colorado trong việc nộp thuế thu nhập. Đó là bởi vì Colorado, giống như hai chục bang khác ở Mỹ, hoạt động theo quy tắc “ngày đầu tiên”. Điều này có nghĩa là người lao động không cư trú sẽ nợ thuế tiểu bang Colorado ngay cả khi công việc của họ ở đó là tạm thời. Một khi bạn đặt chân lên mảnh đất “ngày đầu tiên” để làm việc, bạn sẽ phải bị tính thuế vào ngày 15 tháng 4.

Ngoài Colorado, có các quy định về thuế thu nhập cá nhân “ngày đầu tiên” ở Alabama, Arkansas, Connecticut, Delaware, Indiana, Iowa , Kansas, Kentucky, Louisiana, Maryland, Massachusetts, Michigan, Minnesota, Mississippi, Missouri, Montana, Nebraska, New Jersey, New York, North Carolina, Ohio, Pennsylvania, Rhode Island và Vermont. Illinois đã từng nằm trong danh sách đó, nhưng đã chuyển sang thời hạn tối thiểu 30 ngày cho các năm tính thuế bắt đầu sau ngày 31 tháng 12 năm 2020. Nếu bạn đi công tác, bạn nên tìm hiểu mã số thuế của tiểu bang hoặc tham khảo ý kiến ​​của một chuyên gia thuế am hiểu [nguồn: Liên minh Lực lượng Lao động Di động, Povich].

8: Hiểu Thời gian Chờ đợi của Tiểu bang

Có sự khác biệt lớn giữa các tiểu bang khi yêu cầu những người không cư trú phải nộp thuế. Ngoài quy định “ngày đầu tiên”, một số tiểu bang có thời gian chờ đợi. Thời gian chờ đợi này cho phép những người không cư trú có thu nhập tại tiểu bang trong một khoảng thời gian cụ thể trước khi nộp thu nhập đó vào diện đánh thuế.

Ví dụ: ở một số tiểu bang, bạn có thể là người không cư trú và làm việc tại tiểu bang từ 2 đến 60 ngày (thay đổi theo tiểu bang) trước khi phải chịu thuế thu nhập không cư trú. Ngoài ra, một số tiểu bang – California, Idaho, Minnesota, Oklahoma, Oregon và Wisconsin – đã đạt được ngưỡng thu nhập thay vì thời gian chờ đợi. Georgia có một sự kết hợp, trong đó bạn phải khấu trừ thuế nếu bạn đã làm việc hơn 23 ngày hoặc kiếm được 5.000 đô la hoặc 5 phần trăm trở lên tổng thu nhập của bạn ở Georgia [nguồn: Mobile Workforce Coalition, Povich].

Arizona và Hawaii không thu thuế từ nguồn ngoài bang nếu bạn là một người không phải cư dân [nguồn: Khoa Doanhthu Arizona, PhòngThuế Hawaii]. Có những tiểu bang khác mà thuế thu nhập cá nhân không được khấu trừ cho người cư trú hoặc không cư trú. Bất chấp việc thiếu thuế thu nhập này, bạn vẫn có thể phải khai thuế ở những tiểu bang đó nếu bạn sống hoặc làm việc tạm thời ở đó.

7: Làm việc tại Tiểu bang miễn thuế vẫn bị đánh thuế

Có bảy tiểu bang Hoa Kỳ không khấu lưu thuế thu nhập: Alaska, Florida, Nevada, Nam Dakota, Texas, Washington và Wyoming [nguồn: Liên minh Lực lượng Lao động Di động]. Hai tiểu bang khác – New Hampshire và Tennessee – thu nhập từ thuế và thu nhập từ cổ tức, nhưng không phải thu nhập [nguồn: Dzombak].

Tuy nhiên, điều đó không có nghĩa là bạn sẽ không phải trả thuế đối với thu nhập bạn kiếm được khi làm việc ở chín tiểu bang này. Nếu bạn làm việc ở một hoặc nhiều tiểu bang miễn thuế thu nhập này, nhưng sống ở tiểu bang không khấu trừ thuế thu nhập, bạn vẫn cần phải trả thuế cho số tiền bạn kiếm được ở tiểu bang miễn thuế. Bạn sẽ yêu cầu các khoản thu nhập này trên tờ khai thuế mà bạn nộp ở tiểu bang cư trú của mình.

Ví dụ, Lois sống ở New Mexico nhưng kiếm được thu nhập 25.000 USD khi làm việc ở Texas. Lois sẽ không nợ bất kỳ khoản thuế thu nhập tiểu bang nào ở Texas, bởi vì Texas là một trong chín tiểu bang ở Mỹ không yêu cầu công nhân của mình đóng thuế thu nhập cá nhân. Tuy nhiên, vì Lois sống ở New Mexico – và New Mexico là tiểu bang khấu trừ thuế thu nhập cá nhân, nên cô ấy sẽ cần phải báo cáo thu nhập Texas của mình trên các khoản thuế mà cô ấy nộp ở New Mexico [nguồn: Moreno].

6: Thuế Thu nhập Tiểu bang Không giống như Liên bang

Khi nói đến việc nộp thuế thu nhập cá nhân, hiếm khi đơn giản, đặc biệt là đối với những người sống ở bang này và làm việc ở bang khác. Đừng rơi vào bẫy khi nghĩ rằng nếu bạn nộp thuế liên bang, bạn đã bao gồm tất cả các loại thuế. Thuế thu nhập tiểu bang tuân theo các quy tắc và quy định hoàn toàn khác. Hơn nữa, các quy tắc và quy định này khác nhau tùy theo tiểu bang. Những người sống ở tiểu bang này và làm việc ở tiểu bang khác có thể thấy mình phải khai thuế ở nhiều tiểu bang. Trên thực tế, có những tài khoản của các chiến binh đường bộ làm việc ở 20 hoặc 30 bang, mỗi bang có các quy định khác nhau để báo cáo thu nhập để nộp thuế [nguồn: Moreno, Povich].

Điều này gây ra một vấn đề nghiêm trọng về lưu trữ hồ sơ không chỉ đối với người lao động, mà còn đối với các công ty sử dụng họ. Do đó, một số công ty đa bang, cũng như các chuyên gia thuế, đang chuyển sang các nhà phát triển phần mềm cho các chương trình có thể theo dõi việc đánh thuế giữa các bang giữa các nhân viên. Tuy nhiên, sự phức tạp – và bản chất luôn thay đổi của mã số thuế – khiến nó trở thành một nhiệm vụ lớn.

Ví dụ, một số quy định đánh thuế những người lao động không cư trú vào tiểu bang trong một ngày, điều này đặt ra các vấn đề đối với những người lao động có thể kinh doanh trên điện thoại thông minh trong thời gian nghỉ việc kéo dài hoặc tham gia hội nghị thảo luận về công việc [nguồn: Povich].

5: Biết Nơi Bạn Không Phải Trả Thuế

Nếu máy bay điều hành đó đưa bạn đến làm việc ở một tiểu bang khác với nơi bạn sống, hãy kiểm tra xem bạn có cần phải khai thuế ở cả hai tiểu bang hay không.

BOB THOMAS / GETTY IMAGES

Vị trí trụ sở công ty của chủ nhân của bạn không ảnh hưởng đến nơi bạn đóng thuế, nếu bạn làm việc tại văn phòng chi nhánh ở tiểu bang khác. Ví dụ: bạn có thể sống ở Connecticut và làm việc cho một công ty có trụ sở ở California, nhưng nếu văn phòng của bạn ở Connecticut, đó là tiểu bang sẽ khấu trừ thuế của bạn và yêu cầu bạn khai thuế, vì bạn thực sự thực hiện nhiệm vụ công việc của mình ở Connecticut thay vì California.

Sự phức tạp duy nhất của việc này là nếu công ty của bạn vô tình khấu trừ thuế tại tiểu bang của nó. Trong trường hợp đó, đây là một số tin xấu – bạn có thể phải khai thuế ở đó để được hoàn lại tiền [nguồn: Moreno].

Một loại phức tạp khác phát sinh nếu bạn làm việc ở thủ đô Hoa Kỳ. Đặc khu Columbia cho phép cư dân của bất kỳ tiểu bang nào của Hoa Kỳ được miễn thuế thu nhập DC, mặc dù họ vẫn phải nộp tại tiểu bang quê hương của họ. Các khu vực đa quốc gia khác không đủ sức chứa. Trên thực tế, một số người thậm chí còn lập luận rằng một số bang đang đánh thuế công nhân quá mức. Hãy đọc để tìm hiểu thêm.

4: Cẩn thận với thỏa thuận của New York-Connecticut

Như chúng tôi đã giải thích trước đây, có nhiều tiểu bang có các thỏa thuận có đi có lại giúp người nộp thuế không phải khai thuế ở hai nơi. Tuy nhiên, thật không may, không phải tất cả các quốc gia láng giềng đều có những thỏa thuận như vậy.

Ví dụ: nếu bạn sống ở Connecticut, nhưng làm việc ở New York, bạn sẽ phải nộp cả tờ khai thuế không cư trú ở New York và tờ khai thuế cư trú ở Connecticut. Bạn sẽ được phép yêu cầu khấu trừ thuế đối với thuế thu nhập đã trả ở New York cho công việc bạn làm ở đó bằng cách nộp Mẫu CT 1040, Phụ lục 2 và đính kèm tờ khai New York của bạn, theo cổng thông tin trực tuyến chính thức của bang Connecticut [nguồn : Ct.gov].

Một vấn đề khác là số tiền tín dụng thấp hơn thuế trả cho New York hoặc thuế Connecticut sẽ áp dụng đối với tiền lương, có nghĩa là nếu bạn kiếm được nhiều tiền ở New York, bạn vẫn nợ thuế ở Connecticut ngay cả với tín dụng. Nếu số tiền nợ là 1.000 đô la trở lên, bạn cũng sẽ phải nộp các khoản thanh toán thuế ước tính hàng quý cho Connecticut, đến hạn vào ngày 15 tháng 4, ngày 15 tháng 6, ngày 15 tháng 9 và ngày 15 tháng 1. Hãy xem, chúng tôi đã cảnh báo bạn điều này sẽ trở nên phức tạp [nguồn : Ct.gov].

3: Nộp theo đúng Thứ tự

Hầu hết mọi người khai thuế tiểu bang chỉ cần làm như vậy ở một tiểu bang. Đối với những người sống ở bang này và làm việc ở bang khác, quá trình này phức tạp hơn một chút.

Có một thứ tự cụ thể mà bạn sẽ cần phải nộp nhiều tờ khai thuế của tiểu bang. Đầu tiên, bạn sẽ nộp hồ sơ ở tiểu bang không cư trú hoặc các tiểu bang mà bạn đã kiếm được thu nhập. Ví dụ: nếu bạn không phải là cư dân của Missouri, nhưng đã làm việc ở đó trong ba tháng với tư cách là một nhà thầu, bạn sẽ cần phải nộp tờ khai thuế cho Missouri trước khi nộp cho tiểu bang của bạn. Xin lưu ý, bạn sẽ chỉ cần khai thuế tại tiểu bang nơi sinh sống của mình nếu tiểu bang đó đánh thuế thu nhập đối với cư dân của mình.

Lý do nộp đơn ở tiểu bang không cư trú trước tiên là để xác định số tiền tín dụng hoặc khoản khấu trừ mà bạn có thể yêu cầu cho các khoản thuế đã nộp ở các tiểu bang khác trước khi hoàn thành tờ khai thuế từ tiểu bang cư trú hoặc “nhà” của bạn. Ngay cả khi bạn không nợ thuế ở tiểu bang nơi sinh sống của mình – có lẽ thu nhập duy nhất của bạn trong năm tính thuế là kiếm được ở tiểu bang khác – bạn vẫn có thể cần phải khai thuế tiểu bang để được hoàn lại [nguồn: Caplinger].

2: Hãy Nhận Thức Các Biến Chứng Viễn Thông

Trong nhiều năm, Sarah đã làm việc và sống ở New Mexico, cùng một bang mà chủ của cô đang ở. Sau đó, cô và gia đình chuyển đến Colorado, nơi cô tiếp tục làm việc cho chủ của mình.

Sarah sẽ cần phải khai thuế tại tiểu bang cô sinh sống và làm việc: Colorado. Hầu hết các bang đều có quy định về sự hiện diện thực tế và Colorado là một trong số đó. Tóm lại, điều này có nghĩa là tiền công của Sarah sẽ bị đánh thuế ở nơi công việc được thực hiện.

Nếu Sarah sống ở một trong năm tiểu bang không tuân theo quy tắc hiện diện thực tế (Alaska, Oregon, Montana, New Hampshire và Delaware), cô ấy sẽ có các quy tắc khác nhau để tuân theo. Tiền lương mà cô ấy kiếm được sẽ bị đánh thuế ở tiểu bang nơi cô ấy sống và tiểu bang nơi chủ nhân của cô ấy đặt trụ sở.

Có một số trường hợp miễn trừ, bao gồm miễn trừ đối với công việc chỉ có thể được thực hiện ngoài tiểu bang. Một nhân viên làm việc trong lĩnh vực bán hàng và bao phủ một lãnh thổ bán hàng ngoài tiểu bang là một ví dụ điển hình về sự miễn trừ này [nguồn: Schapiro, Avalara].

Một số tiểu bang cũng đã ban hành sự miễn trừ cho những công nhân bị ảnh hưởng bởi lệnh giãn cách COVID-19. Georgia, ví dụ, đã đưa ra các biện pháp bảo vệ thuế đối với những người lao động tạm thời chuyển đến Georgia và bỏ nghề. Họ không phải trả thuế thu nhập Georgia trong thời gian họ làm việc tại Georgia theo lệnh chính thức ở nhà hoặc trong thời gian cách ly do tiếp xúc với COVID-19 [nguồn: Georgia Dept. of Revenue].

Hầu hết các tiểu bang đã không thay đổi các quy tắc thuế thu nhập của họ để đối phó với đại dịch, vì vậy hãy kiểm tra với sở thu nhập của tiểu bang của bạn để biết thêm thông tin. (Công ty luật Hodgson Russ đã cung cấp một biểu đồ cho thấy các tác động thuế liên quan đến việc tắt máy trong cuộc khủng hoảng COVID-19 cho tất cả 50 bang và Quận Columbia. Nhiều bang, theo biểu đồ của họ, cho đến nay vẫn chưa đưa ra bất kỳ hướng dẫn cụ thể nào. )

1: Có Thể Có Những Hệ Quả Về Thuế Doanh Nghiệp

Việc viễn thông từ một tiểu bang khác có thể không gây khó khăn cho bạn, nhưng nó có thể cho chủ lao động của bạn. Khi một máy tính viễn thông làm việc cho một nhà tuyển dụng ở một tiểu bang khác, nhà tuyển dụng đó sẽ thiết lập “mối quan hệ” hoặc sự hiện diện kinh doanh ở tiểu bang của người sử dụng lao động đó. Và điều này có thể gây ra hậu quả về thuế. Người sử dụng lao động có thể cần phải khai thuế thu nhập doanh nghiệp ở tiểu bang mà nhân viên của họ đang làm việc.

Nói chung, những tác động thuế doanh nghiệp này không liên quan nhiều đến thuế thu nhập cá nhân của bạn. Mặc dù bạn có thể nhận được một số phản hồi từ một nhà tuyển dụng không muốn mở rộng phạm vi công ty của mình sang một tiểu bang khác chỉ cho một nhân viên, nhưng không có gì phải lo lắng về quan điểm cá nhân, ngoài việc bị loại bỏ dần. Sự thật là, vị trí của các văn phòng công ty của chủ nhân của bạn không liên quan gì đến trách nhiệm thuế của bạn. Bạn sẽ đóng thuế tại tiểu bang hoặc các tiểu bang nơi bạn làm việc, miễn là họ đánh thuế thu nhập cá nhân.

Trong hầu hết các trường hợp, các tiểu bang đang cho phép các công ty cấp giấy phép cho những nhân viên phải chuyển đi do đại dịch COVID-19. Nói cách khác, các cơ quan thuế tiểu bang không yêu cầu các công ty thiết lập “mối quan hệ” trong tiểu bang của họ nếu một nhân viên chuyển đến đó tạm thời do đại dịch.

Một lần nữa, nếu chủ lao động của bạn nhầm lẫn khấu trừ thuế ở tiểu bang mà công ty có trụ sở chính, bạn sẽ phải tự nguyện khai thuế tại tiểu bang đó. Bằng cách đó, bạn có thể nhận được bất kỳ khoản tiền hoàn lại nào mà bạn đến hạn [nguồn: Moreno].

Nguồn: HowStuffWorks